Découvrez d’autres moyens de réduire vos impôts.
Vous trouvez que votre facture fiscale est trop élevée ? Mettez toutes les chances de votre côté en saisissant les occasions de maximiser vos économies d’impôt.
1. LAISSEZ CROÎTRE LES REVENUS DE VOS INVESTISSEMENTS À L’ABRI DE L’IMPÔT AVEC LE COMPTE D’ÉPARGNE LIBRE D’IMPÔT (CELI)
> Permet de déposer des placements dont les revenus ne seront jamais imposés.
> Le capital est accessible au moment désiré et les retraits n’entraînent aucun impact fiscal.
> Les retraits d’une année s’ajoutent à vos droits de cotisation de l’année suivante.
> Depuis 2009, les droits de cotisation sont de 5 000 $ par an. À compter de 2013, ce montant est
augmenté à 5 500 $.
Notez qu’il n’est jamais trop tard pour commencer à cotiser à un CELI et ainsi, profiter de revenus à l’abri de l’impôt. En 2012, il est possible de cotiser jusqu’à 20 000 $.
2. FRACTIONNEZ VOS REVENUS ET PROFITEZ DE SUBVENTIONS GOUVERNEMENTALES GRÂCE AU RÉGIME ENREGISTRÉ D’ÉPARGNE-ÉTUDES (REEE)
> Le REEE permet de cotiser jusqu’à 50 000 $ par bénéficiaire dans le but d’accumuler un capital destiné aux études.
> Les cotisations donnent droit à des subventions gouvernementales pouvant aller jusqu’à 7 200 $ au palier fédéral et 3 600 $ au palier provincial.
> Advenant que le bénéficiaire ne poursuive pas d’études postsecondaires, il serait possible de transférer le REEE à un autre bénéficiaire ou à votre REER.2
Dans le REEE, un montant additionnel équivalent à 30 % 3 des cotisations effectuées s’ajoute à l’investissement initial, et ce, grâce aux subventions gouvernementales. De plus, les revenus de placement sur ces cotisations et ces subventions croissent à l’abri de l’impôt.
3. VOUS RECHERCHEZ UN CRÉDIT D’IMPÔT SUPPLÉMENTAIRE ? PENSEZ AU CAPITAL RÉGIONAL ET COOPÉRATIF DESJARDINS (CRCD)
> Profitez d’un crédit d’impôt de 50 % du montant investi en actions de CRCD (Québec).
> Montant maximal annuel de l’investissement : 5 000 $.
> Période de détention minimale : sept ans.
En ayant investi au prix de 10,02 $ l’action il y a sept ans, un actionnaire obtiendrait l’équivalent d’un rendement annuel net d’impôt de l’ordre de 9 %, en tenant compte du crédit d’impôt de 50 % dont il a bénéficié.1
Pour un investissement de 5 000 $ par an pendant sept ans, soit 35 000 $, une personne, peu importe son taux d’imposition, pourrait accumuler, selon ces 3 scénarios :
1. 39 998 $ dans un CELI;4 ou
2. 51 998 $ dans un REEE;4 5 ou
3. 54 258 $ au total (35 000 $ en CRCD6 et 19 258 $ en CELI4).
La stratégie consiste à investir dans des actions de CRCD et à verser ensuite le crédit d’impôt de 2 500 $ dans un CELI. La combinaison des scénarios 2 et 3 correspond à un rendement net d’impôt annuel composé de 10,45 % !
Un salarié achète 5 000 $ en actions de CRCD (année 1, ou au début de l’année 2, si la période de vente n’est pas terminée) et ensuite :
1. il bénéficie d’un crédit d’impôt de 2 500 $7 et utilise cette somme pour cotiser à un REER (année 2);
2. il reçoit un remboursement d’impôt de 1 143 $8 lié à son REER et utilise cette somme pour cotiser au REEE (année 2);
3. son REEE bénéficie d’une subvention de 343 $ (année 2).
Cet investissement de 5 000 $ donne un montant accumulé de 8 986 $ dont la plus-value a été générée uniquement par des stratégies fiscales. À cela s’ajoute le rendement généré, le cas échéant, par les placements.
Imaginez cette stratégie répétée sur plusieurs années!
1. Source : http://www.capitalregional.com 2. Certaines conditions s’appliquent. 3. Notez que lorsque les niveaux de revenus diminuent, les taux de subventions peuvent augmenter en fonction de seuils prédéterminés. 4. L’hypothèse de rendement est de 4,42 %. 5. Ce scénario est basé sur des subventions gouvernementales de 30 % et deux bénéficiaires (2 500 $/an pour chacun) dont les revenus imposables aux retraits seront inférieurs au crédit de base. 6. Dans ce scénario, on présume que la valeur de l’action n’a pas changé. 7. La somme de 2 500 $ est investie dans un REER, la même année où le crédit d’impôt du CRCD est accordé. Par conséquent, si on ne dispose pas des liquidités nécessaires pour s’autofinancer, entre le moment de la cotisation au REER et celui de la réception du crédit, il faudra ajouter un emprunt de 2 500 $ à rembourser à la réception du crédit d’impôt du CRCD. 8. Le taux d’imposition appliqué dans ce cas est de 45,7 %.
[staff name= »Line St-Pierre » position= »Conseillère en investissement et retraite – Planificatrice financière (1) » img= »http://lequotidiendeslacs.ca/wp-content/uploads/2013/02/LINE-ST-PIERRE.jpg »]Caisse Desjardins du Carrefour des lacs
Téléphone: (418)449-7004
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(1) Pour Desjardins Cabinet de services financiers
